Katër shifra që të gjitha duken si "sa para fituam" janë realisht gjëra të ndryshme: shitjet (çfarë keni shitur), pagesat (paratë që kanë lëvizur), të ardhurat (vlera që keni ofruar) dhe detyrimet (vlera që ende detyroheni). Owneli i mban ato me qëllim në raporte të ndara. Ngatërrimi i tyre është mënyra se si bizneset përballen me mungesa fondesh për kartat e dhuratave në fund të vitit.
Pse shitjet dhe pagesat e mia nuk përputhen?
Sepse shitja dhe marrja e pagesës janë ngjarje të ndryshme që shpesh ndodhin në ditë të ndryshme:
- Një depozitë është një pagesë sot për një shitje që përfundon javën e ardhshme.
- Një shitje me paguaj më vonë është një shitje sot me pagesën që mbërrin më vonë.
- Një përdorim i kartës së dhuratës është një e ardhur sot e paguar me para që i keni marrë muaj më parë.
- Një seancë pakete ofrohet sot, por është shitur dhe paguar paraprakisht.
Secili raport i përgjigjet me ndershmëri një pyetjeje në vend që t'i përziejë ato:
| Shifra | Raporti | Pyetja |
|---|---|---|
| Shitjet | Përmbledhja e shitjeve / Lista e shitjeve | Çfarë shitëm gjatë kësaj periudhe, neto nga zbritjet dhe rimbursimet? |
| Pagesat | Përmbledhja e pagesave / Transaksionet e pagesave | Çfarë parash mbërritën, sipas mënyrës së pagesës, minus rimbursimet dhe tarifat e procesuesit? |
| Gjendja e likuiditetit | Pasqyra e fluksit të parave, Pagesat e transferuara | Çfarë hyri në arkë dhe në bankë, ditë pas dite? |
| Detyrimet | Përmbledhja e detyrimeve, Lista e parapagimeve | Për çfarë na kanë paguar klientët që ende nuk ua kemi ofruar? |
| Lëvizja e detyrimeve | Aktiviteti i detyrimeve, Të ardhura të shtyra dhe MRR | Çfarë i lëvizi ato gjendje dhe cili është trendi? |
Modeli i të ardhurave të shtyra
Kur një klient paguan paraprakisht, për një kartë dhurate, një paketë, një periudhë anëtarësimi të parapaguar ose një depozitë, ato para nuk janë ende të ardhura. Ato qëndrojnë si detyrim derisa ju të ofroni shërbimin:
Paratë mbërrijnë
Pagesa shfaqet te Përmbledhja e pagesave dhe te Pasqyra e fluksit të parave. Gjendja e detyrimit rritet me të njëjtën shumë.
Ju ofroni shërbimin
Përdorimi shfaqet si e ardhur; detyrimi ulet. Asgjë e re nuk shfaqet te Pagesat, sepse paratë tashmë kanë mbërritur.
Raportet mbeten të sakta
Shitjet ju tregojnë ecurinë tregtare, Pagesat rakordojnë bankën, Përmbledhja e detyrimeve ju tregon se çfarë do të detyroheshit nëse të gjithë do të paraqiteshin nesër për t'i përdorur.
Rakordimi me bankën
Për të lidhur Owneli me një ekstrakt bankar, përdorni Përmbledhja e pagesave për totalet sipas mënyrës së pagesës, Transaksionet e pagesave për përputhje rresht për rresht, Pasqyra e fluksit të parave për modelin ditor dhe Pagesat e transferuara për momentin kur Stripe transferon të ardhurat nga kartat në llogarinë tuaj (paratë e kartave mbërrijnë me grupe, jo për çdo shitje).
Nëse diçka shkon keq
Cila shifër e vetme është "të ardhurat tona këtë muaj"?
Për ecurinë tregtare, shitjet neto te Përmbledhja e shitjeve. Për të ardhurat kontabël, janë shitjet minus parapagimet e reja plus përdorimet. Raportet financiare i japin kontabilistit tuaj secilën pjesë më vete në vend të një përzierjeje.
Ku shfaqen rimbursimet?
Kudo ku realisht bëjnë pjesë: te Rimbursimet dhe anulimet për ngjarjet, si shifra negative te Përmbledhja e pagesave për paratë, dhe në periudhën kur ka ndodhur rimbursimi, jo në periudhën e shitjes.
Pse ekziston edhe një Përmbledhje e detyrimeve edhe një raport për Aktivitetin e detyrimeve?
Përmbledhja është gjendja (një pamje e çastit e asaj që ka mbetur pa u ofruar); aktiviteti është lëvizja (çdo transaksion i shitur/i përdorur në atë periudhë). Pyetjet rreth gjendjes i adresohen njërës, pyetjet "çfarë ndryshoi" i adresohen tjetrës.